LDDS : tout savoir sur le livret de développement durable
Parmi les solutions d’épargne à disposition des Français, le livret de développement durable et solidaire (LDDS) présente plusieurs atouts : il permet de faire fructifier votre épargne tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Proche du fonctionnement du livret A, le LDDS est lui aussi régulé par l’État, ce qui signifie que le taux d’intérêt est fixé par l’État lui-même et est indexé en fonction de l’inflation.
Quelles sont les particularités du LDDS ? À qui s’adresse-t-il ? Est-ce intéressant pour des investisseurs de se tourner vers ce type de placement ? On vous dit tout.
Avantages, fonctionnement, fiscalité et plafond du LDDS
Le livret de développement durable et solidaire, anciennement LDD et Covedi, fonctionne comme un livret d’épargne classique. À l’ouverture du livret, vous souscrivez d’après le taux d’intérêt annuel en vigueur dont le montant est fixé par l’État. À chaque 31 décembre, vous percevez les intérêts par l’établissement bancaire sous forme de rémunération qui s’ajoute au capital. Concernant son fonctionnement :
L’ouverture du LDDS est gratuite ;
Le capital est disponible à tout moment (versements et retraits libres) ;
Un plafond de 12 000 € est appliqué (plafond qui peut être dépassé par la capitalisation des intérêts) ;
Les intérêts générés par le livret sont entièrement exonérés d’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux.
Le LDDS présente deux avantages : d’une part, il peut être un complément au livret A dès lors que le plafond est atteint (montant maximum de 22 950 €) et d’autre part, il
Bon à savoir : les placements effectués sur les livrets de développement
durable et solidaire permettent de financer la transition énergétique. Cela
permet aux banques d’octroyer des prêts pour l’amélioration de la
performance énergétique du logement à taux attractifs auprès de
particuliers, de copropriétés ou encore de professionnels du bâtiment. Les
fonds collectés par les banques permettent également d’aider des
associations, des fondations, des coopératives ou encore des mutuelles
membres de l’économie sociale et solidaire sous forme de dons par les
épargnants.
Donation à une entreprise de l’économie sociale et solidaire
Le financement de l’action sociale et environnementale est l’un des piliers majeurs du LDDS. Depuis le 1er octobre 2020, il vous offre la possibilité de faire un ou plusieurs dons à une entreprise de l’économie sociale et solidaire (ESS) sous forme de virement, auprès de l’une des associations partenaires de la banque chez qui vous êtes client. Objectif : donner du sens à l’épargne des Français en soutenant des entreprises de l’ESS durement touchées par la crise.
Concrètement, chaque année, l’établissement bancaire doit vous communiquer une liste qui comporte au minimum 10 entreprises actrices de l’économie sociale et solidaire.
Taux de rémunération et calcul de l’épargne
Au 1er février 2023, le taux d’intérêt du LDDS est identique à celui du livret A : 3 %.
Ce taux de rémunération est maintenu jusqu’au 31 janvier 2025 est peut être revu à la hausse comme à la baisse. Concernant le calcul des intérêts, cela s’effectue par quinzaine tous les 1er et 16 du mois. Ainsi, les dépôts effectués à partir du 16 du mois seront pris en compte le 1er jour du mois suivant.
À qui s’adresse l’ouverture d’un livret de développement durable et solidaire ?
Toute personne majeure et domiciliée fiscalement en France peut ouvrir un LDDS. Le nombre de LDDS est limité à un par personne (ou 2 livrets maximums par foyer fiscal). Les mineurs peuvent également y avoir accès s’ils disposent de revenus personnels et qu’ils ont fait une demande d’imposition séparée de leurs parents.
À l’ouverture du livret d’épargne, la loi n’exige pas de montant minimum. Cependant, la plupart des établissements bancaires demandent un versement initial de 10 à 15 €.
Quid des profils investisseurs ? Pour les investisseurs ou les personnes
qui cherchent à maximiser leurs gains en prévision de la retraite
par exemple, le LDDS est complémentaire aux autres solutions d’épargne. On
peut citer comme alternatives le livret A, l’assurance vie, le placement
immobilier ou encore l’investissement dans des livrets et comptes épargne
dans des banques européennes. Le LDDS permet alors de diversifier ses
revenus pour fructifier son argent grâce aux taux d’intérêt appliqués.
Pourquoi le LDDS perd-il en attractivité ?
Depuis 2003, il a été décidé que le taux d’intérêt du livret A et du LDDS seraient identiques. Quand le nouveau mode de calcul du livret A a été mis en place début 2020, il en était donc de même pour le LDDS. C’est pourquoi le taux d’intérêt du livret de développement durable et solidaire est aujourd’hui de 3 %, au même titre que celui du livret A. Un taux en hausse par rapport à 2020 où le LDDS était à 0,5 %. Face à la fluctuation des taux, la valeur de votre épargne peut être dévaluée, bien souvent, le taux de rémunération est fréquemment inférieur au taux d’inflation.
En résumé, placer votre épargne sur un LDDS ne vous permettra pas de gagner forcément en pouvoir d’achat. Ce n’est pas un livret d’épargne conçu pour investir, mais pour économiser en cas de coup dur.
Vers quels placements épargne les investisseurs doivent-ils se tourner?
Si vous cherchez à investir dans des placements épargne sûrs qui rapportent, ce n’est pas vers le LDDS qu’il faut vous tourner. Raisin vous propose, via son réseau de banques partenaires présentes en Europe, d’ouvrir des livrets épargne ou des comptes à terme, à des taux qui peuvent être plus intéressants qu’en France. Vous aurez alors la possibilité d’avoir accès à des liquidités plus importantes tout en ayant la garantie de ne pas perdre d’argent jusqu’à hauteur de 100 000€, somme maximale protégée par les différents fonds de garantie nationaux européens. Si vous cherchez à investir, n’hésitez pas à vous renseigner sur notre site.
Le LDDS est similaire en de nombreux points au livret A, même s’il est souvent vu comme le complément de ce dernier. Il est efficace si vous souhaitez disposer d’une épargne de précaution, mais si vous voulez investir, c’est ailleurs qu’il faut regarder.