Co to jest saldo konta bankowego?

Strona główna > Poradnik oszczędzania > Co to jest saldo konta bankowego?

Aby prawidłowo zarządzać budżetem domowym, warto na bieżąco monitorować saldo konta bankowego. Nie zawsze musi być ono w danej chwili takie samo jak kwota dostępnych środków – różnica może być spowodowana przez nierozliczone do tej pory transakcje. Przyjrzyjmy się różnym rodzajom sald na rachunku bankowym i nie tylko.

Każde konto osobiste i oszczędnościowe ma przypisane saldo, które ukazuje stan rachunku bankowego w momencie jego sprawdzania. Pozwala posiadaczowi konta dowiedzieć się, jaką kwotą środków dysponuje.

Saldo stanowi różnicę między wpływami a wydatkami w danym okresie rozliczeniowym. Zwiększa się ono dzięki przelewom przychodzącym – np. wynagrodzeniu od pracodawcy, wpłatom na rachunek (w oddziale lub wpłatomacie), a także dopisywanym przez bank odsetkom czy premiom. Zmniejszają je natomiast płatności przy użyciu karty debetowej, wypłaty z bankomatu i w placówce banku czy przelewy (zewnętrzne i wewnętrzne) na inne konta bankowe.

Saldo księgowe przedstawia stan konta bez uwzględnienia nierozliczonych transakcji. W rachunkowości saldo konta księgowego oznacza różnicę między sumą zapisów po stronie kosztów – Winien (Wn) a przychodów – Ma.

Wysokość salda księgowego w danym dniu nieraz jest wyższa niż środki dostępne, którymi właściciel konta może swobodnie dysponować. Dzieje się tak dlatego, że saldo księgowe aktualizuje się z pewnym opóźnieniem. Rozbieżność wynika wtedy z niezaksięgowanych transakcji. Zwykle trzeba poczekać pewien czas na zaksięgowanie przelewów wychodzących czy transakcji kartą płatniczą – bank może rozliczyć środki zablokowane na niej nawet po kilku dniach.

Znacznie krócej trwa księgowanie przelewów pomiędzy różnymi kontami w tym samym banku. W takim przypadku mogą one być dostępne niemal w czasie rzeczywistym – zwykle maksymalnie po kilku minutach. Podobnie jest wtedy, gdy wykonujemy przelew natychmiastowy.

Saldo dostępne to z kolei suma pieniędzy, którą można wydać w danym momencie. Jeśli przykładowo saldo księgowe wskazuje kwotę 5000 zł, a po opłaceniu zakupów w sklepie internetowym mamy zablokowane 1000 zł, wtedy dostępne środki wynoszą 4000 zł.

Najczęściej saldo na koncie bankowym jest dodatnie. Oznacza to, że suma wpływów przewyższa kwotę wydatków.

Saldo ujemne to natomiast znacznie rzadsza sytuacja. Wynika z nadwyżki wydatków nad wpływami na depozycie bankowym. Taki stan oznacza zadłużenie i może skutkować naliczaniem odsetek. Najczęściej występuje w przypadku, gdy na rachunku bankowym nie było środków, a bank pobrał należne opłaty – np. za kartę debetową czy prowadzenie konta. Minusowy stan rachunku może także być skutkiem limitu debetowego na koncie. Aby pozbyć się ujemnego salda, wystarczy dokonać wpłaty w odpowiedniej kwocie wyrównującej.

Zerowe saldo konta występuje, gdy wpływy równoważą się z wydatkami. Nie mamy wtedy środków na bieżące zakupy, lecz zarazem nie grozi nam naliczanie odsetek przez bank.

Limit debetowy to usługa pożyczkowa, która jest powiązana z rachunkiem osobistym. Na koncie klienta banku pojawia się wówczas saldo minusowe – może on wydać więcej środków (w ramach przyznanego limitu), niż zgromadził na rachunku. Każda wpłata na konto zmniejsza kwotę pozostałą do spłaty debetu. Taki limit na koncie najczęściej jest płatny, gdyż bank nalicza z tego tytułu odsetki.

Saldo kredytowe działa na podobnej zasadzie jak limit debetowy. Główna różnica polega na tym, że nie jest powiązane z rachunkiem bankowym, lecz produktem kredytowym. Saldo pozostałe do spłaty zmniejsza się wraz ze spłacaniem kapitału. Kwota takiej pożyczki zazwyczaj może być znacznie wyższa w porównaniu do debetu. Bank bardziej rygorystycznie podchodzi jednak do analizy zdolności kredytowej i historii spłaty. Z tego powodu limit debetowy jest łatwiej dostępny.

Saldo końcowe to stan konta, który obowiązuje na koniec ustalonego okresu rozliczeniowego (np. miesięcznego czy kwartalnego). Uwzględnia wszystkie transakcje zaksięgowane na danym rachunku bankowym.

Saldo początkowe ukazuje natomiast kwotę środków zaksięgowanych według stanu na początku okresu rozliczeniowego. Stanowi punkt wyjścia – np. do wyliczania sumy nowych środków.

Można także spotkać się z pojęciem średniomiesięcznego salda konta bankowego. Jest to średnia kwota, jaka znajdowała się na rachunku w danym miesiącu. Aby ją wyliczyć, należy dodać wartość salda z każdego dnia, a następnie podzielić przez łączną liczbę dni. Często banki ustalają średniomiesięczne saldo rachunku w określonej kwocie, która pozwala uniknąć naliczania opłat za jego prowadzenie.

Saldo bankowe rachunku VAT dotyczy przedsiębiorców, którzy są czynnymi płatnikami tego podatku. Takie konto służy głównie do rozliczania płatności zgodnie z mechanizmem podzielonej płatności (tzw. split payment). Sprzedawca nie otrzymuje wtedy całej kwoty przelewu na swoje bieżące konto rozliczeniowe, lecz jedynie wartość netto – należny podatek zwiększa natomiast jego saldo rachunku VAT.

Środki na koncie VAT można wykorzystać głównie do opłacenia różnych zobowiązań względem urzędu skarbowego i ZUS-u. Istnieje także możliwość, aby przekazać je na inny rachunek VAT w tym samym banku. Podatnik może wykonać przelew z rachunku VAT nawet wtedy, gdy saldo takiego konta jest zerowe – bank pobierze wtedy brakujące środki z rachunku rozliczeniowego.

Warto na bieżąco kontrolować saldo konta bankowego. Dzięki temu można skuteczniej zarządzać budżetem domowym czy finansami firmy – planować wydatki, inwestycje lub oszczędzanie pieniędzy. Bieżące monitorowanie stanu konta pozwala także w porę zgłosić nieautoryzowane transakcje – np. spowodowane działaniem cyberprzestępców.

Saldo rachunku można najszybciej sprawdzić w aplikacji mobilnej banku lub bankowości elektronicznej – wystarczy zalogować się przy użyciu danych autoryzacyjnych i odczytać stan konta na głównym ekranie. Inne sposoby to osobista wizyta w oddziale banku, telefon na infolinię bankową lub odczytanie salda konta na ekranie bankomatu – po włożeniu karty i wprowadzeniu PIN-u.

Jeśli saldo na koncie bankowym jest inne, niż powinno być, najczęściej nie ma powodów do obaw. Zapewne taka rozbieżność wynika z tego, że bank nie zdążył jeszcze zaksięgować wszystkich transakcji. Wystarczy wtedy po prostu poczekać. Można także sprawdzić historię transakcji i upewnić się, które z nich oczekują na zatwierdzenie. Szczególną uwagę warto zwrócić na środki zablokowane po zapłaceniu kartą za zakupy.

Jeśli nadal saldo konta jest nieprawidłowe, można skontaktować się z konsultantem banku (np. telefonicznie lub przez czat online) i zgłosić mu swoje wątpliwości.